Nadzór nad funduszami inwestycyjnymi (Wolters Kluwer Polska SA)

Tytuł Nadzór nad funduszami inwestycyjnymi Autor Rafał Mroczkowski Język polski Wydawnictwo Wolters Kluwer Polska SA ISBN 978-83-264-2223-2 linia Monografie Rok wydania 2011 liczba stron 456 Format pdf Spis treści Wykaz skrótów 11
Słowo wstępne 17
Wprowadzenie 21
Rozdział I Prawne i ekonomiczne podstawy nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 29
1. Nadzór jako ogólna instytucja prawa administracyjnego a nadzór specjalistyczny 29
1.1. Pojęcie nadzoru 29
1.2. Nadzór a inne funkcje administracji publicznej 35
1.3. Klasyfikacja nadzoru 41
1.4. Nadzór specjalistyczny: nadzór nad rynkiem finansowym, nadzór nad rynkiem kapitałowym, nadzór nad funduszami inwestycyjnymi 42
2. Teoretyczne podstawy nadzoru 46
2.1. Aksjologia nadzoru: cele i zasady 46
2.2. Zakres kompetencji organów nadzoru 61
3. Geneza i ewolucja instytucji nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 66
4. Cele nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 95
5. Modele nadzoru nad rynkiem finansowym z uwzględnieniem specyfiki nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 112
Rozdział II Podmiotowy zakres nadzoru nad instytucjami zaangażowanymi w zbiorowe inwestowanie 127
1. Zbiorowe inwestowanie 127
2. Fundusz inwestycyjny 131
2.1. Istota funduszy inwestycyjnych 131
2.2. Klasyfikacja funduszy inwestycyjnych 144
2.3. Fundusze inwestycyjne jako przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania 151
3. Towarzystwo funduszy inwestycyjnych 158
4. Depozytariusz funduszu inwestycyjnego 162
5. Podmioty, którym towarzystwo funduszy inwestycyjnych powierzyło wykonywanie swych obowiązków 167
6. Zagraniczne fundusze inwestycyjne i fundusze z nimi zrównane oraz spółki nimi zarządzające 179
Rozdział III Struktura instytucjonalna nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 181
1. Komisja Nadzoru Finansowego jako organ nadzoru zewnętrznego 181
2. Nadzór judykacyjny 194
3. Nadzór sprawowany przez depozytariusza funduszu inwestycyjnego 198
4. Kontrola realizowana przez biegłego rewidenta 207
5. Struktura nadzoru wewnętrznego 211
6. Pozostałe prywatne mechanizmy kontroli 224
Rozdział IV Prawne formy realizacji kompetencji nadzorczych Komisji Nadzoru Finansowego 229
1. Zagadnienia ogólne 229
2. Czynności kontrolne 230
3. Czynności innowacyjnania wyjaśniającego 241
4. Blokada rachunków 243
5. Indywidualne akty administracyjne i środki nadzoru administracyjnego 246
6. Pozostałe formy działania Komisji Nadzoru Finansowego 265
6.1. Uchwały o charakterze generalnym i abstrakcyjnym 265
6.2. Czynności ewidencyjno-rejestrowe 267
6.3. Procedury podmiany danych 268
6.4. Uprawnienia prokuratora i status pokrzywdzonego 270
6.5. Prowadzenie sądu polubownego 271
Rozdział V Nadzór nad spełnianiem przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych ustawowych wymogów realizowania działalności w zakresie zbiorowego inwestowania 274
1. Wymogi ogólne 274
2. Oczekiwania związane z realizowaniem przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych działalności podstawowej 288
3. Wymagania związane z powierzaniem osobom trzecim obowiązków towarzystwa funduszy inwestycyjnych (outsourcing) 301
3.1. Zarządzanie aktywami funduszu 301
3.2. Czynności pośrednictwa 304
3.3. Prowadzenie rejestru uczestników funduszu 307
3.4. Wymagania w zakresie obowiązków informacyjnych i sprawozdawczych towarzystw funduszy inwestycyjnych 308
Rozdział VI Nadzór nad tworzeniem i działalnością funduszy inwestycyjnych 313
1. Nadzór nad tworzeniem funduszy inwestycyjnych 313
1.1. Uwagi ogólne 313
1.2. Nadanie funduszowi inwestycyjnemu statutu 314
1.3. Postępowanie w przedmiocie udzielenia zezwolenia 318
1.4. Zawarcie umowy z depozytariuszem 324
1.5. Zebranie wpłat 326
1.6. Wpis do rejestru funduszy inwestycyjnych 331
2. Nadzór nad działalnością funduszy inwestycyjnych 335
2.1. Polityka inwestycyjna 335
2.2. Obowiązki informacyjne i sprawozdawcze 346
2.3. Zmiana statutu 349
2.4. Zmiana depozytariusza 354
3. Nadzór nad łączeniem, przejęciem zarządzania i przekształcaniem funduszy inwestycyjnych 361
3.1. Łączenie funduszy 361
3.2. Przejęcie zarządzania nad funduszem 364
3.3. Przekształcanie funduszy 367
4. Nadzór nad likwidacją i rozwiązywaniem funduszy inwestycyjnych 372
Rozdział VII Nadzór nad działalnością przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania na jednolitym rynku finansowym 378
1. Nadzór jako fundament jednolitego rynku przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania (UCITS) 378
2. Nadzór nad zbywaniem tytułów uczestnictwa UCITS poza terytorium państwa macierzystego 387
3. Nadzór nad tworzeniem poprzez spółki zarządzające UCITS oddziałów poza terytorium państwa macierzystego 396
4. Nadzór nad wykonywaniem przez spółki zarządzające UCITS działalności transgranicznej 404
Podsumowanie 411
Wykaz tabel i wykresów 431
Źródła 433